Уголовное дело расследуется следственным отделом налоговой милиции ГНА в Закарпатской области.
В течение III квартала 2006 г. служебные лица общества осуществляли закупку дикорастущих ягод (черника) и грибов якобы в шести частных предпринимателей из Ровенской области. Согласно объяснениям ровенских предпринимателей, в течение 2006 г. они не осуществляли деятельности по заготовке или реализации ягод и грибов, взаимоотношений с Иршавским обществом не имели. В нарушение положений пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" служебные лица общества безосновательно отнесли в состав валовых расходов сумму свыше 1,5 млн. гривен, которая не подтверждена документально.
Таким образом, должностные лица ООО "Л" в течение III квартала 2006 г., злоупотребляя служебным положением, преднамеренно отнесли в состав валовых расходов сумму свыше 1,54 млн. гривен, документально не подтвержденные, в результате чего занизили налоговое обязательство по налогу на прибыль на сумму 385 тыс.грн.